Экология и природопользование
Организация разработки климатической и водной стратегии; организация реализации мероприятий, утвержденных на заседаниях комитета по устойчивому развитию, в том числе в составе плана низкоуглеродного перехода.
Техническое развитие, капитальное строительство и ремонты, НИУИФ
Проработка технических и организационно-технических мероприятий, утвержденных на заседаниях комитета по устойчивому развитию и совета директоров, в том числе в составе плана низкоуглеродного перехода, и направленных на снижение выбросов и потребления энергии.
Маркетинг и развитие, инновации, НИУИФ
Проработка утвержденных на заседаниях комитета по устойчивому развитию и совета директоров мероприятий в части разработки технологий выпуска новой продукции и ее продвижения.
Разработка и продвижение устойчивых методов ведения сельского хозяйства, снижающих негативное климатическое воздействие либо отвечающих уже реализовавшимся климатическим рискам.
Экономическая служба
Проработка механизма внедрения цены углерода в систему оценки эффективности инвестиционных проектов.
Персонал и социальная политика
Проработка плана развития компетенций персонала в части ESG-повестки.
Разработка КПЭ в области ESG и дополнение ими системы мотивации персонала.
Закупки
Разработка ESG-рейтинга поставщиков и подрядчиков, включающего климатические критерии, и его интеграция в систему выбора контрагентов.
Включение ESG-критериев в перечень показателей, оцениваемых при аудите поставщиков.
Управление проектами
Создание проектной группы по снижению выбросов парниковых газов и уменьшению негативного влияния факторов климатических изменений на эффективность управленческих и производственных процессов.
Управление рисками и внутренний контроль
Организация процесса выявления, оценки, управления и мониторинга стратегических рисков с учетом утверждения и реализации Стратегии-2025.
При оценке качества корпоративного управления в Компании в качестве лучших практик принимаются рекомендации ККУ Российской Федерации, а также Кодекса корпоративного управления Великобритании (UK CGC, FRC, 2018). Кодекс корпоративного управления ПАО «ФосАгро» основывается на ККУ Российской Федерации, а степень соответствия двух указанных документов отражена на корпоративном сайте ФосАгро. Уровень фактического исполнения Компанией рекомендаций ККУ Российской Федерации ежегодно отражается в соответствующем отчете (отчет о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, далее — отчет ККУ), который рассматривается и утверждается советом директоров и включается в годовой отчет в качестве приложения.
В декабре 2021 года были опубликованы обновленные рекомендации Банка России по составлению отчета о соблюдении принципов ККУ Российской Федерации и соответствующая форма отчета. Самооценка соответствия принципам и рекомендациям Кодекса за 2021 год проведена уже с учетом указанных обновлений.
В апреле 2021 года совет директоров проанализировал отчет менеджмента о качестве корпоративного управления в Обществе в 2020 году, приняв во внимание результаты оценок со стороны рейтинговых агентств MSCI, CDP и Sustainalytics, отчет ККУ за 2020 год. По итогам рассмотрения совет директоров отметил высокую степень реализации рекомендаций, дал оценку тем критериям качества корпоративного управления, которые по определенным причинам не соблюдены или соблюдены не полностью, а также рассмотрел план улучшений.
В марте 2022 года комитет по аудиту совета директоров рассмотрел результаты выполнения плана улучшений в течение 2021 года, проанализировал динамику степени соблюдения принципов ККУ, а также динамику оценки качества объяснений причин несоблюдения или неполного соблюдения. Уровень исполнения рекомендаций Банка России был оценен как высокий.
По итогам рассмотрения вопроса об оценке качества корпоративного управления совет директоров утвердил отчет о соблюдении принципов и рекомендаций ККУ Российской Федерации за 2021 год, положительно оценил результаты выполнения плана улучшений практик корпоративного управления на 2021 год, а также согласовал план улучшений на 2022 год.
| Раздел ККУ | Соблюдается | Частично соблюдается | Не соблюдается | |||||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2019 | 2020 | 2021 | 2019 | 2020 | 2021 | ||
| I. Права акционеров | 13 | 11 | 11 | 11 | 2 | 2 | 1 | 1 | ||
| II. Совет директоров | 36 | 33 | 33 | 32 | 3 | 3 | 4 | |||
| III. Корпоративный секретарь общества | 2 | 2 | 2 | 2 | ||||||
| IV. Система вознаграждения | 10 | 4 | 5 | 8 | 5 | 4 | 2 | 1 | 1 | |
| V. Система управления рисками и внутреннего контроля | 6 | 6 | 6 | 6 | ||||||
| VI. Раскрытие информации | 7 | 7 | 7 | 5 | 2 | |||||
| VII. Существенные корпоративные действия | 5 | 3 | 3 | 5 | 2 | 2 | ||||
| Всего | 79 | 66 | 67 | 69 | 12 | 11 | 9 | 1 | 1 | 1 |
| % | 84 | 85 | 87 | 15 | 14 | 11 | 1 | 1 | 1 | |
| Дополнение годовых отчетов за 2020 и последующие годы информацией об оценке советом директоров перспектив Компании, о применении принципа непрерывности деятельности, об учете точек зрения ключевых заинтересованных лиц Компании при обсуждении и принятии решений советом директоров, о существенных внешних назначениях членов совета директоров. | . |
| Расширение раскрытия в годовом отчете за 2020 год и последующие годы информации о системе вознаграждений в целом, о системе КПЭ и их увязке со стратегией. | . |
| Разработка политики о выборе внешних аудиторов и принципах формирования отношений с ними. | . |
| Разработка налоговой стратегии Компании. | . |
| Обновление положений о комитетах совета директоров и других внутренних документов для отражения вопросов климатической повестки, гендерного равенства и многообразия, подхода к цепочке поставок, отношения к опытам на животных. | . |
| Утверждение Политики в области информационной безопасности. | . |
| Обновление Политики в области внутреннего аудита. | . |
| Обновление Положения об инсайдерской информации. | . |
1 Последний из оцененных Центральным банком Российской Федерации.
Во всех случаях полного или частичного несоблюдения Компания представляет в разделе отчета о соблюдении принципов ККУ соответствующие объяснения и описание используемых мер, направленных на снижение возникающих в связи с этим рисков. Качество объяснений Компанией причин несоблюдения (частичного несоблюдения) рекомендаций Кодекса, по оценке Центрального банка Российской Федерации, в 2021 году несколько ухудшилось — до 69% при среднем уровне в Российской Федерации 63%. Ухудшение не является критическим, а его причины учтены при формировании отчета ККУ за 2021 год.
Основные мероприятия, утвержденные Советом директоров по итогам рассмотрения отчета ККУ за 2021 год и направленные на улучшение качества корпоративного управления в 2022 году:
Деятельность высшего органа управления Компании — общего собрания акционеров — регулируется Положением об общем собрании акционеров ПАО «ФосАгро». В мае 2021 года было проведено годовое общее собрание акционеров в заочной форме, на котором были избраны новые составы совета директоров и ревизионной комиссии, определено вознаграждение членам совета директоров, распределена прибыль за 2020 год, в том числе на выплату дивидендов, решены иные вопросы компетенции собрания. Заочная форма проведения была обусловлена пандемией коронавирусной инфекции COVID-19. Несмотря на действовавшие в связи с пандемией ограничения, годовое собрание акционеров было проведено в обычные для Компании сроки — в третьей декаде мая.
Кроме того, в течение 2021 года состоялись три внеочередных общих собрания акционеров, основным вопросом которых было распределение промежуточных дивидендов.
